Счетная палата предлагает карать жестче за незаконный вывод капиталов
Счетная палата РФ рассмотрела результаты проверки валютного контроля. При незаконном выводе капиталов за рубеж наложенные штрафы составляют ничтожную часть от суммы выявленных правонарушений.
Надзорное ведомство анализировало итоги проверок за трехлетний период. Проверялись Федеральная таможенная служба, Санкт-Петербургская таможня, Белгородская таможня, Федеральная налоговая служба, Центробанк, упраздняемая Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.
На заседании Коллегии было обращено внимание, что действующее законодательство не обеспечивает пресечения противоправного вывода капиталов из Российской Федерации. Ответственность за нарушения в сфере валютного контроля, не соответствует тяжести совершенного правонарушения и способствует дальнейшему выводу капиталов.
В результате совершения импортно-экспортных товарных сделок незаконный вывод капиталов из страны в 2013-2015 годах составил 1,2 трлн руб. (отчетные данные ФТС России). Таможенными органами в этот период возбуждено и передано в Росфиннадзор 17 374 дел об административных правонарушениях в сфере валютного контроля и валютного регулирования. В результате деятельности Росфиннадзора из этой суммы выявленных нарушений на участников внешнеэкономической деятельности наложены штрафы в размере 663,4 млрд руб. Фактически в федеральный бюджет по постановлениям Росфиннадзора взыскано около 3 млн руб., что составляет 0,0005% суммы выявленных нарушений, то есть практически все постановления по делам об административных правонарушениях, переданные на исполнение в ФССП России, окончены без фактического взыскания.
Было установлено, что в 2013-2015 годах происходило увеличение числа случаев выявленных нарушений валютного законодательства с истекшим сроком давности привлечения к административной ответственности, в ходе расследования которых дела не возбуждались или прекращались. «Количество таких дел ежегодно заметно растет. Так, в 2013 году такие случаи составляли лишь 7,4% всех выявленных нарушений валютного законодательства по незаконному выводу капитала, в 2014 году – 15,6%, в 2015 году – 33,2%, в I-ом квартале 2016 года – 25%», — отметил аудитор Сергей Штогрин.
Практически все действия недобросовестных участников внешнеэкономической деятельности, приводящие к нарушениям валютного законодательства, совершены с использованием организаций, создаваемых в целях вывода капитала. В ходе проверки был выявлен факт учреждения предпринимателем 1 243 организаций, что позволило ему в 2013-2016 годах осуществить незаконный вывод капиталов в сумме 522,5 млн руб.
Действующее законодательство предусматривает штраф в 200-500 тыс. руб. за совершение валютных операций с использованием заведомо недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода. Такие суммы штрафа не компенсируют нанесенного вреда, так как не увязаны с суммами допущенных правонарушений.
Счетная палата направила в Правительство России свои предложения, как исправить ситуацию, многократно увеличив штрафы.